Кредитование домохозяйств. Финансы домохозяйств

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное агентство по образованию

ГОУ ВПО Всероссийский заочный финансово-экономический институт

Кафедра Финансов, бюджета и страхования

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по курсу «Финансы и кредит» на тему:

Банковское кредитование населения

Рецензент:

Работу выполнил:

Факультет:

Личное дело:

План

Введение…………………………………………………………………………...3Общая характеристика доходов и расходов домохозяйств……………………4

Потребительское кредитование как источник формирования финансовых ресурсов домохозяйств………………………………………………………….13

Ипотечное кредитование населения……………………………………………15

Тесты……………………………………………………………………………...20

Список литературы………………………………………………………………23

Введение

Домохозяйство(household) – субъект экономики, который состоит из одного ведущего самостоятельное хозяйство индивида или, чаще, группы людей, живущих совместно и ведущих общее хозяйство. Как правило, такая группа лиц объединена родственными или семейными связями. Домохозяйства являются объектом изучения экономики, социологии, психологии и др. общественных наук.

Основные признаки домохозяйства. Основу домохозяйств обычно составляют семейные хозяйства. Однако данные понятия хотя и близки, но не совпадают. Не случайно в рекомендациях ООН для статистического учета домохозяйств дано такое их определение: «лицо или группа лиц, объединенных с целью обеспечения всем необходимым для жизни», – в котором семья совсем не упоминается.

Одним из ключевых критериев различия домохозяйства и семьи является наличие обособленных бюджетов каждого домохозяйства. Например, семья, состоящая из родственников трех поколений (дедушка, бабушка, отец, мать и внуки) может осуществлять свою деятельность как в рамках одного домохозяйства (проживая совместно), так и нескольких, живя по раздельности и имея разные бюджеты. В первом случае семья совпадает с домохозяйством, во втором – состоит из нескольких домохозяйств. В то же время этот критерий относителен. С одной стороны, обособленность бюджетов не исключает как возвратных, так и безвозмездных денежных и натуральных «субсидий» от одних членов большой семьи другим, даже если они живут раздельно. С другой стороны, в совместно живущих семьях, считающихся единым домохозяйством, помимо взносов в общесемейный бюджет, каждый член семьи обладает и личными средствами к существованию.

Следует подчеркнуть, что степень близости понятий «семья» и «домохозяйство», как правило, связана с социокультурными особенностями общества, с отношениями в обществе к пожилым людям, также зависит от религии, от господствующей морали и экономической ментальности. Распространено мнение, что в романских странах (Италии, Испании, странах Латинской Америки) традиционно семьи и домохозяйства близки друг к другу, во всяком случае, менее атомизированы, чем в англо-саксонских странах (например, в США). Это значит, что обычно молодой итальянец, даже если он заводит собственную семью, все равно продолжает тесно общаться со своими родителями и другими родственниками, помогая им и получая от них материальную поддержку. Напротив, в США общепринято, что молодые американцы рано «отрываются» от родителей и других членов семьи, «пробивая себе путь в жизни» только за счет собственных средств и усилий.

Часто в экономической науке (прежде всего, в неоклассической экономической теории) понятия «домохозяйство» и «индивид » рассматриваются как тождественные. Поэтому социологи справедливо упрекают экономистов за не вполне корректное понимание главного экономического субъекта: экономисты-неоклассики фактически считают таковым индивида, заботящегося только о своей личной выгоде; социологи же подчеркивают, что любой нормальный человек не проводит резкой грани между заботой лично о себе и заботой о своих близких, членах его домохозяйства. Однако в целом домохозяйства, состоящие из индивидов-одиночек, отнюдь не являются самыми типичными.

Необходимо также отличать понятие «домохозяйство» от собственно деятельности по ведению домашнего хозяйства – «домашней экономики ». «Домашняя экономика» включает в себя хозяйственную деятельность исключительно внутри дома: его уборку, приготовление пищи, уход за детьми и т.п. Понятие «домохозяйство» значительно шире. Деятельность домохозяйства включает как внерыночное ведение домашнего хозяйства, так и рыночное взаимодействие с другими субъектами рыночного хозяйства.

Общая характеристика доходов и расходов домохозяйств

Прежде чем рассматривать характеристику доходов и расходов домохозяйств, я хотела бы более подробно изучить особенности домохозяйств: их функции, роль в экономике, экономическое поведение.

Функции домохозяйства . Домохозяйство выполняет многие функции, которые можно представить в виде схемы (см. рис. 1).

Определяющей для домохозяйства является функция воспроизводства (восполнения затрат и накопления) человеческого капитала. Понятием «человеческий капитал» обозначают совокупность неотрывных от человека знаний, навыков, опыта, реализуя которые индивид создает материальные условия для себя и своих близких.

Рис. 1. Функции домохозяйства

Домохозяйства, состоящие из множества членов, обычно имеют «главу семьи» – неформального лидера. Именно ему передаются как полномочия, так и ответственность представлять интересы домохозяйства, принимать важнейшие решения и распоряжаться семейным бюджетом. В рамках домохозяйства часто встречается «раздел сфер влияния», когда при решении разных вопросов приоритет имеют разные люди (одна из типичных ситуация – муж «зарабатывает деньги», а жена воспитывает детей). При этом предполагается, что каждый из членов домохозяйства стремится по мере сил внести свою лепту в его деятельность, помогая всем своим близким. Первенство в рамках домохозяйства определяется, прежде всего, социальным статусом разных его членов и их уровнем дохода. Но большое значение имеют также и особенности характеров, желание и возможность лидировать в рамках данной малой группы. Нередки семьи, где главой фактически является как раз менее успешный во «внешнем мире» супруг или супруга.

Существование «главы» семьи и ситуации властных отношений подразумевает наличие еще одной важной функции домохозяйства – защиты слабых членов домохозяйств более сильными. Это предполагает, прежде всего, передачу взрослым права контроля над младшими и престарелыми членами домохозяйства, взамен чего последним гарантируется забота.

Роль домохозяйств в экономике . Экономисты выделяют три основных субъекта рыночного хозяйства – домохозяйство, фирма и государство. Их взаимоотношения показаны в виде модели экономического кругооборота (см. рис. 2).

Рис. 2. Модель экономического кругооборота.

Как фирмы, так и государство производны от домохозяйств. Ведь фирмы принадлежат отдельным людям, либо коллективам людей, т.е. в конечном счете материальные и нематериальные блага от функционирования фирм получают именно домохозяйства. Также и государство создано людьми и для защиты интересов граждан. Таким образом, именно домохозяйства являются первичным элементом экономической системы. Это отмечали еще в античную эпоху Ксенофонт и Аристотель, которые рассматривали саму «экономику» как науку о рациональном ведении домашнего хозяйства.

Модель экономического кругооборота достаточно корректна для описания индустриального общества, но ее трудно использовать для характеристики рождающегосяпостиндустриального общества. В индустриальном обществе производство в основном было вынесено за рамки домохозяйства, во «внешний мир», а дом рассматривался как место отдыха, восстановления сил. Новые средства производства – прежде всего, электронные устройства – позволяют совместить в «электронном коттедже » работу и отдых. Уже сейчас многие специалисты (программисты, дизайнеры, маркетологи, ученые-теоретики, журналисты) работают в основном у себя дома перед экраном компьютера, не тратя время на переезды из дома в офис и обратно. По мере развертывания научно-технической революции грань между домохозяйством и фирмой будет, видимо, стираться все сильнее и сильнее.

Экономическое поведение домохозяйств . Согласно доминирующей в современной неоклассической экономической науке точке зрения, в основе деятельности домохозяйств лежит универсальный принцип – рациональная максимизация благосостояния. Предполагается, что участники домохозяйств действуют как «люди-компьютеры»: имея полную информацию, они сознательно и расчетливо используют для максимизации своего благосостояния все имеющиеся возможности.

Реальность, однако, не совсем совпадает с этой моделью. Поведение домохозяйств во многом определяется их социальной средой, системой морали, существующими формальными ограничениями и неформальными правилами. Цели деятельности домохозяйства различаются в разных экономических системах. Если в одних обществах максимизация благосостояния означает максимизацию дохода, то в других – максимизацию своего престижа в глазах окружающих или максимизацию религиозного благочестия. Другим очевидным ограничением рациональности поведения домохозяйств является ограниченная способность людей к адекватному восприятию и обработке получаемой информации. Типичным примером является выбор покупки в супермаркете, где члену домохозяйства приходится выбирать между сотнями сортов сыра, колбасы и иных товаров. Человек не в состоянии принять полностью рациональное решение, поскольку просто не может обработать весь этот массив данных. Но ограниченность рациональности домохозяйств не снимает для них проблемы каждодневного выбора. В экономической сфере их выбор осуществляется в трех аспектах:

Выбор между занятостью и досугом . Необходимым условием такого выбора является личная свобода, отсутствие внеэкономического принуждения к труду (для крестьянского домохозяйства при феодализме или для советского домохозяйства этой проблемы не было).

Выбор между текущим и будущим потреблением , т.е. разделение своих полученных доходов на потребления и сбережения. Полученные доходы, как правило, сразу не тратятся, но могут откладываться, если текущие доходы превышают обязательные текущие расходы.

Наличие сбережений диктует необходимость «портфельного» выбора вида сбережений, т.е. выбора между хранением сбережений в наличной форме или их инвестированием , а также выбора между различными направлениями инвестирования с целью получения дохода (хранение денег в банке, вложения в акции, облигации, покупки инвалюты, недвижимости).

Бюджет домохозяйства. Структура доходов и расходов домохозяйств во многом зависит от условий внешней среды, в которых они осуществляют свою деятельность. Вместе с тем, можно выделить наиболее важные группы как доходов, так и расходов, свойственные всем типам домохозяйств.

Примерные источники доходов и расходов российских домохозяйств конца 1990-х гг. представлены в таблицах 1 и 2.

Банковское кредитование малого бизнеса

Рисками при банковском кредитовании субъектов малого предпринимательства……………………………………с.11 II. Банковское кредитование субъектов малого... продукции).Нестабильность законодательства, снижение платежеспособности населения , жесткий налоговый прессинг, недостаток...

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Подобные документы

Общая характеристика финансовых ресурсов домохозяйств, экономических денежных отношений по формированию фондов денежных средств в целях обеспечения материальных условий жизни. Исследование основных условий выдачи и погашения потребительского кредита.

контрольная работа , добавлен 06.09.2011


Социально-экономическая сущность финансов домашних хозяйств Российской Федерации. Нормативно-правовая база регулирования домохозяйств. Анализ финансового состояния российских домохозяйств. Проблемы и перспективы развития финансов домашних хозяйств.

курсовая работа , добавлен 17.12.2014


Знакомство с теоретическими положениями и практическими проблемами формирования, распределения и использования доходов домохозяйств. Потребительское домохозяйство как последняя форма домашних хозяйств, которая быстро распространяется в рыночной экономике.

курсовая работа , добавлен 30.01.2014


Понятие домохозяйства и его предназначение в современном обществе. Домашние хозяйства как субъект экономических отношений. Финансы домашних хозяйств и их роль и значение в финансовой системе РФ. Состав финансовых ресурсов домохозяйств и их функции.

эссе , добавлен 14.11.2016


Сущность и значение финансов домохозяйств как одного из важных субъектов экономической деятельности. Доходы и расходы домохозяйств. Анализ состояния и перспектива развития финансов домашних хозяйств. Влияние кризиса на финансы домашних хозяйств.

курсовая работа , добавлен 22.04.2012


Эволюция взглядов на понятие "домашнее хозяйство". Состав финансовых ресурсов домохозяйств. Сущность доходов и расходов бюджета домашних хозяйств и их классификация. Необходимость углубления, укрепления и защиты частной собственности в экономике России.

курсовая работа , добавлен 07.10.2012


Теоретические основы ипотечного жилищного кредитования. Развитие ипотечного жилищного кредитования в России "Федеральная целевая программа "Жилище" на 2002-2010 годы. Регулирование ипотечного жилищного кредитования в Санкт-Петербурге.

дипломная работа , добавлен 15.08.2007

В макроэкономическом анализе под домашним хозяйством понимают группу лиц, совместно принимающих экономические решения. В системе экономических отношений домашние хозяйства исключительно важны, поскольку они являются собственниками факторов производства, находящихся в частной собственности. В экономической системе домашние хозяйства играют следующие роли:

• выступают на рынке в качестве покупателей товаров и услуг, производимых фирмами;
• предоставляют тем же самым фирмам факторы производства;
• сберегают часть формируемого в экономике совокупного дохода, приобретая реальные и финансовые активы.

Экономические отношения разнообразны, они существуют на всех стадиях воспроизводственного процесса, на всех уровнях хозяйствования. При этом однородные экономические отношения, постоянно возникающие в какой-либо сфере социально-экономической деятельности, образуют содержание самостоятельной экономической категории. Одна из таких категорий — финансы домашнего хозяйства, отражающие реально существующие экономические отношения, имеющие объективный характер и специфическое общественное назначение.

Финансовые отношения — это, как правило, денежные отношения. Там, где не предусматривается движение денежных средств и (или) их эквивалентов, нет и финансовых отношений (в данном случае мы абстрагируемся от некоторых специфических операций, например, операций, оформляемых договорами мены). Ведение

домашнего хозяйства в современных экономических условиях невозможно без использования денег, значит, существует реальная база для возникновения финансовых отношений на уровне домашнего хозяйства. Однако не все денежные отношения можно считать финансовыми. К ним вряд ли можно отнести, например, отношения обмена (Т — Д — Т), в которые постоянно вступает домашнее хозяйство. В связи с этим представляется достаточно оправданной, хотя и не бесспорной, позиция ряда экономистов, полагающих, что финансами можно считать лишь денежные отношения, возникающие по поводу формирования и распределения фондов денежных средств.

Не может находиться вне финансовых отношений, оно постоянно вступает в такие отношения, возникающие как внутри домашнего хозяйства, так и с внешними по отношению к домашнему хозяйству рыночными субъектами.

К внутренним финансам домашнего хозяйства можно отнести отношения, возникающие между его участниками по поводу формирования семейных денежных фондов, имеющих разнос целевое назначение: страхового резерва для поддержания уровня текущего потребления, денежного резерва для повышения уровня капитальных расходов, денежного фонда в целях его дальнейшего инвестирования и др.

Система внешних финансовых отношений домашнего хозяйства показана на рис. 14.1.

Рис. 14.1. Система внешних финансовых отношений домашнего хозяйства

Как видим, домашнее хозяйство может вступать в финансовые отношения:

• с другими домашними хозяйствами — по поводу формирования и использования совместных денежных фондов (к ним не относятся отношения взаимного обмена, в которых также могут участвовать домашние хозяйства);
• с предприятиями, работающими в разных сферах материального производства или производства услуг и выступающими в качестве работодателей но отношению к участникам домашнего хозяйства, — по поводу распределения части произведенного ВВП в его стоимостной форме;
• с коммерческими банками — по поводу привлечения потребительских кредитов, их погашения; по поводу размещения временно свободных денежных средств на банковские счета;
• со страховыми организациями — по поводу формирования и использования различного рода страховых фондов;
• с государством — по поводу образования и использования бюджетных и внебюджетных фондов.

Такие отношения составляют социально-экономическое содержание категории «финансы домашнего хозяйства».

Следовательно, финансы домашнего хозяйства - это совокупность денежных отношений по поводу создания и использования фондов денежных средств, в которые вступают домашнее хозяйство и его отдельные участники в процессе своей социально-экономической деятельности.

Областью возникновения финансов домашнего хозяйства следует считать вторую стадию процесса воспроизводства, на которой происходит распределение стоимости произведенного общественного продукта. Члены домашнего хозяйства являются собственниками рабочей силы — одного из факторов процесса производства, следовательно, имеют право на получение части стоимости созданного продукта. Отметим, что домашние хозяйства участвуют не только в первичном распределении национального дохода, но и в процессе его вторичного распределения, когда государство через систему прямых налогов, пенсионную систему, систему социальных трансфертов перераспределяет доходы между различными домашними хозяйствами (например, дотация на оплату услуг жилищно-коммунального хозяйства).

Функции финансов домашних хозяйств

Социально-экономическая сущность финансов домашних хозяйств проявляется через их функции. Важнейшей функцией финансов домашних хозяйств является распределительная . Финансы домашних хозяйств, как и общественные финансы, — объективно обусловленный инструмент стоимостного распределения. Но если специфическое назначение общественных финансов состоит в том, чтобы распределять и перераспределять стоимость валового общественного продукта, выраженную в денежной форме, между различными хозяйствующими субъектами, то финансы домашних хозяйств обеспечивают дальнейшее распределение этой стоимости между всеми участниками домашнего хозяйства. Таким образом, они играют главенствующую роль на последней ступени распределительного процесса.

В число участников домашнего хозяйства входят несовершеннолетние дети, совершеннолетние, но не работающие по разным причинам члены семьи. Часть национального дохода, которая пришлась на долю отдельного домашнего хозяйства, в той или иной пропорции распределяется между всеми его участниками именно в рамках распределительной функции.

Выполняя распределительную функцию, финансы домашних хозяйств обеспечивают материальными ресурсами непрерывность процесса воспроизводства рабочей силы как одного из производственных факторов. Именно посредством этой функции финансов домашних хозяйств происходит обеспечение каждого человека ресурсами, необходимыми ему для поддержания жизни.

Объектом действия распределительной функции является располагаемый доход домашнего хозяйства — часть совокупного дохода, которая осталась в распоряжении домашнего хозяйства после выплаты налогов и других обязательных платежей. К субъектам распределения относятся все участники домашнего хозяйства.

Еще одной функцией финансов домашних хозяйств выступает контрольная. Домашнее хозяйство — это самостоятельный хозяйствующий субъект, т.е. уровень жизни членов домашнего хозяйства полностью зависит от величины приходящегося на его долю дохода. На эту величину влияет целый ряд факторов. Под их воздействием она может изменяться как в сторону увеличения, так и в сторону уменьшения. В связи с этим, имея целью поддержание обычного уровня потребления, домашнее хозяйство просто не может обойтись без контроля за распределением полученного дохода по разным фондам, а также за целевым использованием средств этих фондов.

Экономика домашнего хозяйства опирается на достаточно сложный комплекс отношений между его участниками. Эти отношения определены различиями в возрасте, чертах характера, привычках людей, неодинаковым уровнем их потребностей и доходов. Вместе с тем нормальное развитие домашнего хозяйства возможно лишь в том случае, если его участники находят взаимопонимание при принятии экономических решений. Согласование экономических интересов разных участников домашнего хозяйства обеспечивается регулированием этих интересов, под которым подразумевается возможное изменение части располагаемого дохода, приходящегося на одного члена домашнего хозяйства. Следовательно, финансы домашнего хозяйства выполняют еще одну важную функцию - регулирующую , которая поддерживает сбалансированное развитие домашнего хозяйства как единого целого. Достигается это путем перераспределения финансовых ресурсов. Важно, что на уровне домашнего хозяйства регулирование его развития происходит в основном посредством саморегулирования. Свобода участников домашнего хозяйства в этом процессе не может быть ограничена государством.

Таким образом, финансы домашних хозяйств представляют собой один из элементов финансовой системы государства. Каждый из этих элементов определенным образом влияет на процесс общественного воспроизводства. В каждой области финансовой системы процесс образования и использования фондов денежных средств имеет свои, присущие только ему характеристики. Роль, которую различные элементы финансовой системы играют в процессе ее формирования, определяет их особенности. Так, финансы предприятий составляют основу финансовой системы, поскольку именно в предпринимательском секторе создается ВВП, распределяемый в ходе дальнейших финансовых отношений. Централизованные элементы финансовой системы играют важную роль в перераспределении денежных средств между отраслями, экономическими регионами, социальными группами населения. Финансы домашних хозяйств имеют свои особенности, которые отличают их от других элементов финансовой системы.

Специфика финансов домашних хозяйств определена тем, что эта сфера финансовых отношений в наименьшей степени регламентирована государством. Действительно, процесс создания и расходования централизованных денежных фондов, таких как государственный бюджет, находится под жестким государственным контролем. Процесс формирования денежных фондов предприятия также в некоторой степени определяется государством (требования к минимальному размеру уставного капитала, система налогообложения, регламентация порядка расчета амортизационных отчислений и некоторых других элементов себестоимости и проч.). Домашнее хозяйство самостоятельно принимает решение о необходимости и способе формирования денежных фондов, их величине и целевом назначении, времени их использования. Другими словами, в существующих экономических условиях государство не имеет инструментов прямого влияния на процесс распределения располагаемого дохода домашних хозяйств.

Вместе с тем государство способно воздействовать на общую величину дохода, которым реально располагает домашнее хозяйство. Реальные доходы домашнего хозяйства образуются в результате многократного распределения и перераспределения стоимости совокупного общественного продукта в процессе финансовых отношений домашнего хозяйства и государства. Повышение ставок налогов, выплачиваемых физическими лицами, ведет к сокращению их реального дохода. Вместе с тем финансовые ресурсы, мобилизованные посредством сбора налогов, направляются через бюджет в сферу здравоохранения, образования, социального обеспечения, в результате уровень реальных доходов домашних хозяйств возрастает.

Важной функцией финансов домашних хозяйств в системе общественного воспроизводства выступает также инвестиционная. Она заключается в том, что домашние хозяйства — один из основных поставщиков финансовых ресурсов для экономики. Рост доходов домашних хозяйств служит материальной основой для выполнения данной функции. Часто инвестиционную функцию домашних хозяйств связывают только с долей капитализируемых доходов, т.е. используемых как сбережения (вложения средств в финансовые институты и реальное производство). Но это односторонний подход. На самом деле и увеличение доли потребления становится фактором, способствующим росту инвестиций в экономике. На это обращал внимание еще Дж. Ксйнс, который выработал концепцию эффективного спроса, складывающегося из потребительского и инвестиционного компонентов. Сокращение потребительских расходов, какими бы факторами оно ни вызывалось, естественным образом сдерживает и развитие производства. Так, в настоящее время в России из-за низкого уровня заработной платы предприятия не могут наращивать производство и товарооборот. По данным Всемирного банка, в 2009 г. среднестатистический россиянин по сравнению с жителями других стран тратил гораздо больше времени, чтобы заработать средства на те или иные товары. Затраты рабочего времени среднестатистического российского работника, эквивалентные стоимости 26 видов товаров и услуг, превышали более чем в 13 раз затраты австрийца и примерно в 3 раза затраты словака, чеха и румына.

Как и любая организация, домашние хозяйства для обеспечения существования, а также повышения уровня благосостояния своих членов принимают многочисленные решения, относящиеся к разным сторонам жизнедеятельности. Однако достижение перечисленных целей не связано с формализованными процедурами вынесения решений, которые принимаются зачастую по наитию, на основе жизненного опыта. Между членами домашнего хозяйства устанавливается система неформальных связей, в которой определяется роль каждого из них. В домашних хозяйствах, как правило, не составляют баланс денежных доходов и расходов, что также отражает неформальный характер принимаемых решений.

Домашнее хозяйство должно принимать экономические решения двух основных типов:

• как формировать структуру своих будущих активов с учетом уже имеющихся у него, т.е. нужно ли приобретать новую недвижимость (например, жилье, земельные участки), движимые средства (например, автомобили, обстановку в квартире и т.п.) или ценные бумаги и т.д.; одновременно определяется соотношение между вновь приобретаемыми активами;
• каким образом формировать фонд рабочего времени (определение работающих членов домашнего хозяйства, места их работы и др.).

Решения обоих типов влияют на будущие доходы домашнего хозяйства. Первый тип решений можно назвать инвестиционным, а доходы, получаемые от него, — также инвестиционными. Вместе с тем любые инвестиции требуют финансовых затрат в той или иной форме.

Финансовые решения домашних хозяйств принимаются прежде всего в отношении использования денежных фондов. С точки зрения материального состава финансы домашнего хозяйства — это совокупность созданных ими целевых денежных фондов, другими словами, это общий объем финансовых ресурсов, которыми располагает домашнее хозяйство (рис. 14.2). В структуру финансовых ресурсов домашнего хозяйства входят:

• денежные средства, предназначенные для текущих расходов — расходов на приобретение продуктов питания, непродовольственных товаров, используемых в течение относительно непродолжительного периода времени (обувь, одежда и т.п.), плата за периодически потребляемые услуги и др.;
• денежные средства, предназначенные для капитальных расходов — приобретения непродовольственных товаров, используемых в течение достаточно длительных промежутков времени (мебель, жилье, транспортные средства и т.д.), оплаты услуг, достаточно редко потребляемых участниками домашнего хозяйства (образование, медицинская операция, туристические путевки);
• денежные сбережения;
• денежные средства, вложенные в движимое и недвижимое имущество.

Рис. 14.2. Структура финансовых ресурсов домашних хозяйств и направления их использования

Как правило, домашнее хозяйство начинает свою хозяйственную деятельность не на пустом месте, т.е. первоначально обладает некоторым накопленным ранее богатством, которое главным образом переходит к нему по наследству, а иногда в результате дарения. Это богатство может быть представлено в разных формах, прежде всего в форме недвижимости, наличных денег, а в некоторых случаях — в форме ценных бумаг. Помимо первоначальных ресурсов их источниками являются:

• располагаемый доход домашнего хозяйства;
• потребительский кредит;
• социальные ;
• прочие ресурсы (например, это могут быть выигрыши в лотерею, доходы от персональных займов другим физическим лицам).

Решения относительно использования ресурсов более подробно рассмотрены в п. 14.3, поскольку они связаны с осуществлением расходов домашними хозяйствами. Здесь отметим только, что все виды экономических решений домашнего хозяйства тесно взаимосвязаны. Так, сбережения зависят от того, когда человек предполагает уйти на пенсию. Выбор портфеля активов, в свою очередь, зависит от того, как домашнее хозяйство определяет приоритеты в текущем потреблении и сбережении, а также от индивидуальных предпочтений. Одни домашние хозяйства могут предпочесть большую часть текущих доходов потреблять, другие, напротив, сберегать. Как и в организации бизнеса, структура портфеля активов во многом зависит от склонности к риску. Если члены домашнего хозяйства как инвесторы имеют высокую склонность к риску, то может быть принято решение о том, что значительную долю портфеля должны составлять ценные бумаги. Эта расположенность к риску неодинакова в разных странах. Так, физические лица из США значительную часть своих доходов вкладывают в ценные бумаги, а в Германии отношение к риску более консервативное.

Экономические и финансовые решения в домашнем хозяйстве зависят от многих факторов, среди которых основными являются:

• текущие и перспективные цели;
• отношения между членами домашнего хозяйства;
• уровень доходов домашнего хозяйства;
• предпочтения и склонность к риску членов домашнего хозяйства;
• внешняя среда, в которой действует домашнее хозяйство.

Внешняя среда оказывает очень большое влияние на решения в домашнем хозяйстве. Наиболее важные факторы внешней среды для них — законодательное регулирование доходов и расходов, в особенности в сфере занятости, налогообложения доходов, социальных пособий; отношения в коллективе, в котором работают члены домашнего хозяйства; участие последних в общественных и политических организациях; отношения между самими домашними хозяйствами.

Когда речь заходит о домашних хозяйствах как структурных элементах общественного воспроизводства, то возникает ряд вопросов, которые касаются как их внутренней организации (роли отдельных членов, видов их деятельности, управления ресурсами), так и отношений с окружающей средой: обществом в целом, его институтами (общественными, политическими, экономическими), а также с другими домашними хозяйствами. К видам деятельности домашнего хозяйства относятся:

• оплачиваемые работы в общественном и частном секторах экономики;
• неоплачиваемые работы в рамках самого домашнего хозяйства;
• работы, выполняемые членами других домашних хозяйств или для них (они могут как вознаграждаться, так и осуществляться безвозмездно).

В любом случае особенность домашнего хозяйства в отличие от организаций бизнеса заключается в значительной доле неоплачиваемых работ, выполнение которых необходимо для поддержания жизнедеятельности его членов (ведение домашнего хозяйства, воспитание детей и т.п.). Соотношение оплачиваемых и неоплачиваемых работ меняется исторически в пользу первых в силу рационализации и механизации домашнего труда и зависит также от социального состава домашнего хозяйства. Например, в семьях с большим числом детей доля неоплачиваемых работ, как правило, выше. Чем выше доля неоплачиваемых работ в домашнем хозяйстве, тем выше должен быть и уровень доходов для поддержания нормальной жизнедеятельности. Уровень и доля неоплачиваемых работ в домашних хозяйствах представляют собой одни из важнейших показателей экономического развития общества.

Организации бизнеса, в которых работают члены домашнего хозяйства, в редких случаях принимают во внимание специфику последних, т.е. не учитывают потребности работников в обеспечении незанятых членов семей. В принципе они и не обязаны это делать. Однако только государство может и должно через систему социальной помощи исправлять неравномерность в распределении доходов между домашними хозяйствами с разным составом членов и уровнем доходов.

РАЗДЕЛ 1. АНАЛИЗ СУБЪЕКТОВ РЫНКА КРЕДИТОВАНИЯ ДОМАШНИХ ХОЗЯЙСТВ

1.1. Анализ населения

Население выступает в роли одного из субъектов рынка банковского кредитования домашних хозяйств. Для характеристики данного субъекта целесообразно провести анализ его численности, а также получаемых доходов, рассмотреть в динамике изменения данных направлений анализа населения и сопоставить с показателями банков по выданным домашним хозяйствам кредитам и сделать соответствующие выводы.

1.1.1. Анализ численности населения

Важную роль анализе численности населения играют относительные показатели , такие как темп роста и прироста, которые используются для характеристики динамики численности населения.

Рассмотрим теперь в динамике вышеперечисленные статистические показатели населения. Данные таблицы 1.1. свидетельствуют о том, что показатель абсолютной численности населения в динамике имеет нисходящую тенденцию наряду с возрастающими темпами роста. Так, например, на 01.01.2009 г. абсолютная численность населения составила 46143,7 тыс. чел. В течение 2008 года численность населения уменьшилась на 228,5 тыс. чел., в т. ч. на 1000 жителей на 5,9 чел. На 01.01.2011 г. показатель абсолютный численности сократился до 45778,5 тыс. чел., а именно на 184,4 тыс., в т. ч. на 1000 жителей на 4,1 чел. по сравнению с соответствующим предыдущим периодом.

Население страны уменьшается исключительно за счет природного сокращения. В динамике данный показатель характеризуется также уменьшением: по сравнению с 2007 годом природное сокращение за 2010 год составило 89,7 тыс. чел., в т. ч. 1,8 чел., приходящихся на 1000 жителей.

При этом динамические показатели миграционного прироста на протяжении периода с 2007 по 2009 гг. также имели уменьшающуюся тенденцию с 16,8 тыс. чел. на 01.01.2008 г. до 14,0 тыс. чел. на 01.01.2010 г. На 1000 жителей данный показатель оставался на одном уровне: 0,3 человек. На 01.01.2011 г. миграционный прирост населения возрос на 17,4 тыс. чел., в т. ч. на 0,4 чел., в расчете на 1000 жителей.

Если рассматривать динамику численности населения в разрезе регионов, то можно заметить следующие тенденции. Средний абсолютный природный прирост в течение периода с гг. наблюдался в Ровенской и Закарпатской областях, и составлял - 1163,25 тыс. чел., 2117 тыс. чел., соответственно. В других же областях данный показатель имел отрицательное значение. Однако при этом в Волынской области в течение последних двух лет наблюдался абсолютный природный прирост и на 01.01.2011 составлял 486 тыс. человек, в то время как на начало 2008 года данный показатель в этой области имел отрицательное значение -1481 тыс. человек (см. Приложение А).

На рисунке 1.1. представлены данные показателей среднего удельного веса численности населения каждой области в общей численности, а также среднего удельного веса объёмов кредитов, выданных населению. При сопоставлении данных показателей мы можем увидеть, что наибольшие объемы кредитов приходятся на области с наибольшей численностью проживающего на их территории населения. Так, наибольший средний удельный вес кредитов приходится на Киевскую область и г. Киев и составляет 33,3 %, одновременно данная область занимает первое место и по количеству проживающего там населения, средний удельный вес которого составляет 9,77 %.

1.1.2. Анализ доходов и ресурсов населения

Основной информационной базой для комплексного исследования уровня материального благосостояния различных социальных групп населения являются данные выборочного обследования условий жизни домохозяйств, которые объективно отображают влияние на их жизненный уровень многих процессов социально - экономического развития Украины.

Общие доходы домохозяйства состоят из суммы денежных и неденежных доходов, и схематично представлены на рис.1.2.

Рис. 1.2. Общие доходы домохозяйства

Совокупные ресурсы домохозяйства состоят из общих доходов , использованных сбережений, прироста в обследуемом периоде займов, кредитов, долгов, взятых домохозяйством, а также возвращенных домохозяйству долгов. Этот показатель отражает потенциальные ресурсы домохозяйства, полученные в обследуемом периоде, независимо от источников их поступления .

В таблице 1.2. представлены показатели, необходимые для исследования динамики доходов домохозяйств.

Таблица 1.2.

Динамика среднемесячных общих доходов домохозяйств за гг.

Показатели

на 01.10.
2007 г.

на 01.10.
2008 г.

на 01.10.
2009 г.

на 01.10.
2010 г.

доходы одного домохозяйства, грн.

абсолютный прирост доходов, грн.

в т. ч. в среднем на 1 члена

прожиточный минимум
за III квартал, грн.

индекс потребительских цен,%

темп роста среднедушевых общих доходов, %

Среднемесячные общие доходы одного домохозяйства за 9 месяцев 2008 г. составили 2679 грн. при этом абсолютный прирост относительно аналогичного периода предыдущего года составил 819 грн. В среднем на одного члена домохозяйства общие доходы составили 1031 грн. Уровень среднемесячных общих доходов одного лица превысил уровень установленного в третьем квартале 2008 г. прожиточного минимума в 1,7 раза. Следует отметить, что темп роста среднедушевых общих доходов в январе - сентябре 2008 г. по сравнению с аналогичным периодом 2007 г. превысил индекс потребительских цен за этот период: соответственно 144% против 126,2%.

Для сравнения, за 9 месяцев 2010 г. среднемесячные общие доходы одного домохозяйства выросли на 454 грн. по сравнению с аналогичным периодом 2009 г. В среднем на одного члена домохозяйства общие доходы составили 1277 грн. Уровень среднемесячных общих доходов одного лица превысил уровень установленного в третьем квартале 2010 года прожиточного минимума

в 1,5 раза. Темп роста среднедушевых общих доходов в январе-сентябре 2010 г. по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года превысил индекс потребительских цен на 6,6 %.

В среднем на одного члена домохозяйства совокупные ресурсы на 01.10.2010 г. составили 1316 грн., что на 167 грн. больше по сравнению с аналогичным периодом 2009 г.

В структуре совокупных ресурсов часть денежных доходов занимает значительный удельный вес на протяжении всего анализируемого периода. Так данный показатель за январь-сентябрь 2010 г. увеличился по сравнению с аналогичным периодом 2009 г. на 1,7% и составил 90,1 % всех совокупных ресурсов (табл. 1.4).

Рассмотрим теперь более подробно динамику структуры денежных доходов, которая представлена на рис.1.4.

Больше половины совокупных ресурсов домохозяйств составляли доходы в виде оплаты труда , их доля за январь - сентябрь 2007 года составляла более 50%. Однако в дальнейшем, произошло сокращение данной составляющей денежных доходов и за девять месяцев 2010 г. доля доходов в виде оплаты труда сократилась до 47,7% по сравнению с аналогичным периодом 2007 г. данное изменение произошло в основном за счет роста доли пенсий, стипендий и субсидий, выданных наличными (с 23,4 % в январе-сентябре 2007 г. до 26,% в январе-сентябре 2010 г.), а также за счет роста доли доходов от предпринимательской деятельности и самозанятости (соответственно, с 5,0% до 6,1 %).

Рис. 1.4. Динамика структуры денежных доходов в гг.

В результате проведенного анализа населения можно выделить следующие основные моменты:

ü Динамика численности населения Украины в период с 2008 по 2011 гг. имеет нисходящую тенденцию. Население страны уменьшается исключительно за счет природного сокращения. Так, по сравнению с 2007 годом природное сокращение за 2010 год составило 89,7 тыс. человек. При этом депопуляция соединяется с ухудшением качественных характеристик населения, в частности с ухудшением здоровья, относительно низкой продолжительностью жизни, социальных факторов, связанных с низким уровнем развития социальной сферы, а также низким достатком граждан, с кризисными явлениями в экономике и политической нестабильностью в стране . Однако стоит отметить и положительный момент, а именно: в гг. в Ровенской и Закарпатской областях наблюдался абсолютный природный прирост населения (1163,2тыс. чел., соответственно). Также положительная динамика данного показателя присутствует в течение последних двух лет и в Волынской области (. чел.).

ü В результате сопоставления показателей среднего удельного веса численности населения каждой области в общей численности, а также среднего удельного веса объёмов кредитов, выданных населению в разрезе регионов было замечено, что наибольшие объемы кредитов приходятся на области с наибольшей численностью проживающего на их территории населения. Таким образом, кредитование сектора домашних хозяйств наиболее развито в следующих областях: Киевская (в т. ч. г. Киев)- 33,3%, Одесская-9%, Депропетровская-8,4%, Донецкая-6,4% и Харьковская -5,8%.

ü Динамика темпов роста общих среднемесячных доходов домашних хозяйств имеет положительную тенденцию, однако, за период с 01г. по 01.г. произошло заметное уменьшение данного показателя на 37,5 %, что объясняется нестабильной социально-экономической ситуацией в стране, вызванной кризисными явлениями экономике Украины. При этом уже за 3 квартала 2010 г. снова наблюдалась тенденция роста общих среднедушевых доходов домохозяйств.

ü В структуре совокупных ресурсов домохозяйств часть денежных доходов занимает значительный удельный вес на протяжении всего анализируемого периода. При этом наибольшая доля в структуре денежных доходов приходилась на такие источники поступления: оплата труда, пенсии, стипендии, субсидии, выданные наличными.

1.2. Анализ кредиторов

Для сравнительного анализа деятельности банков в области кредитования домашних хозяйств воспользуемся классификацией банков по предельным границам размера активов, определенной комиссией НБУ на 2011 г.:

· группа I (группа крупнейших банков): активы - более 14000 млн. грн.;

· группа II (группа крупных банков): активы - более 4500 млн. грн.;

· группа III (группа средних банков): активы - более 2000 млн. грн.;

· группа IV (группа небольших банков): активы - менее 2000 млн. грн. .

На основании данной классификации проведем сравнительный анализ удельного веса общего показателя активов каждой группы в общей доле активов банковской системы в целом, а также удельный вес выданных кредитов физическим лицам в кредитном портфеле.

Из таблицы 1.4. следует, что наибольший удельный вес общих активов каждой группы, а также кредитных операций с физическими лицами, соответственно, в активах банковской системы и в её кредитном портфеле, приходится на первую группу банков (активы которых составляют более 14 000 млн. грн), а именно - 83, 78% активов банковской системы и 28,04 % кредитных операций с физическими лицами в совокупном кредитном портфеле.

Наименьший же удельный вес активов приходится на третью группу (активы которой составляют более 2000 млн. грн.), а именно - 7,97 % активов банковской системы, а наименьший вес кредитных операций с физическими лицами в кредитном портфеле приходится на четвертую группу и составляет 24,38%.

На основании проведенного исследования, можно сделать вывод о том, что коммерческие банки , которые входят в первую и вторую группы, наиболее активно занимаются кредитованием домашних хозяйств, нежели банки, которые входят в состав остальных групп.

Теперь рассмотрим более детально динамику кредитных операций десяти крупнейших коммерческих банков, входящих в состав первой группы и активно занимающихся кредитованием домашних хозяйств. Для этого нам необходимо рассчитать удельный вес кредитных операций с физическими лицами в кредитном портфеле, затем, на основании полученных расчетов, выбрать банки, показатель удельного веса кредитов которых наибольший (табл.1.5).

Следовательно, в состав десяти крупнейших банков, имеющих существенную долю объемов кредитных операций с физическими лицами в структуре кредитного портфеля, входят следующие банки:

1. Укрсиббанк,

2. Укрсоцбанк,

3. Райфайзен банк Аваль,

4. ОТП Банк,

5. Банк Форум,

6. Укргазбанк,

7. Кредитпромбанк,

8. Первый Украинский Международный Банк,

9. Брокбизнес Банк,

10. Банк Финансы и Кредит.

Следует отметить, что, несмотря на существенные количественные показатели Банка НАДРА, его нецелесообразно анализировать на данный момент времени, поскольку он находится под контролем временной администрации (санации). Кроме того, двухлетний период работы временной администрации в банке Надра истек 11 февраля 2011 г. На фоне этого, в феврале 2011 года утвердила поправки к закону о банках, продлив максимально возможный срок работы временных администраций в банках до 30 месяцев с 24. Таким образом, продление срока действия временной администрации позволит НБУ хорошо контролировать все процессы в банке до окончания срока его восстановления .

Если сравнивать банки по объему кредитных операций относительно сектора домашних хозяйств в течение гг., то Райфайзен Банк Аваль вместе с Укрсиббанком занимали лидирующие позиции. Так, объёмы кредитных операций Райфайзен Банк Аваль увеличились с 17 727 793 тыс. грн. на 01.01.2008 г. до 22 354 600 тыс. грн. на 01.01.2011 г. Объём кредитных операций Укрсиббанка значительно возрос в течении периода с 2008 г. по 2009 г. - в 1,71 раза (табл.1.6). При этом, если рассмотреть соотношение объёмов кредитных операций Райфайзен Банк Аваль с физическими лицами с объёмами кредитных операций с юридическими лицами, то можно заметить, что в гг. показатели кредитных операций, связанных с юридическими лицами немного превосходили объемы кредитных операций с физическими лицами, однако уже в последующих периодах показатель удельного веса кредитных операций с физическими лицами в совокупном кредитном портфеле стал преобладать над показателем удельного веса кредитных операций с юридическими лицами (рис. 1.5). Укрсоцбанк также в течение исследуемого периода имел значительные растущие объёмы кредитных операций с домашними хозяйствами и на 01.01.2011 данный показатель составил 19 тыс. грн., что в 0,89 раз больше по сравнению с аналогичным периодом.

Наименьший объем кредитных операций был в «Брокбизнесбанке» и на 01.01.2010 г. составил 2 тыс. грн., однако уже в следующем соответствующем отчетном периоде данный показатель возрос в 1,06 раза (см. табл. 1.6).

Подводя итоги анализа кредиторов домашних хозяйств, следует отметить следующие моменты:

ü коммерческие банки, входящие в первую и вторую группы банков классификации НБУ по предельным размерам активов, наиболее активно занимаются кредитованием домашних хозяйств по сравнению с банками, входящими в третью и четвертую группы;

ü состоянием на 01.01.2011 г. в десятку крупнейшей группы банков, активно занимающихся кредитованием домашних хозяйств, входят следующие банки: Укрсиббанк, Укрсоцбанк, Райфайзен Банк Аваль, ОТП Банк, Банк Форум, Укргазбанк, Кредитпробанк, Первый украинский международный банк, Брокбизнес банк. а также Банк Финансы и кредит.

ü по среднему удельному весу кредитов, выданных физическим лицам, в кредитном портфеле, Укрссиббанк (61%), Укрсоцбанк (54%), ATП Банк (50%) и Райфайзен Банк Аваль (49%) заняли лидирующие позиции. A динамика кредитования домашних хозяйств в разные моменты анализируемого периода имела различные тенденции: до 01.01.2009 г. - растущая, а после этого периода приняла нисходящую направленность. При этом темпы роста объемов кредитования с середины 2010 года начали постепенно возрастать, что говорит об активизации процесса кредитования данного сектора.

3.1. Деятельность НБУ как регулятора банковского кредитования домохозяйств.

· авто в кредит (2 предложения: новые иномарки и новые отечественные);

· потребительские кредиты (79 предложений, которые, как правило, предоставляются при магазинах, а также программы кредитования экспресс непосредственно в отделениях банка);

Следующим банком по среднему удельному весу кредитов домашним хозяйствам является Укрсоцбанк (54%), предлагающий своим частным клиентам следующие виды кредитных продуктов:

· жилье в кредит (3 предложения: вторичный рынок);

· авто в кредит (75 предложений, среди которых новые иномарки с уточнением условий на различные виды марок авто, а также новые отечественные по двум программам: «Весна сменяет зиму - купи себе машину» и «Весна сменяет зиму - купи себе машину (плавающая ставка)»);

· потребительские кредиты (1 предложение: кредит под залог недвижимого имущества (плавающая ставка)).

Немного меньше показатель среднего удельного веса кредитов населению у ОТП Банка (50%). На рынке кредитования основными его банковскими продуктами, предоставляемыми домохозяйствам, являются следующие:

· жилье в кредит (4 предложения: вторичный рынок);

· авто в кредит (66 предложений относительно новых иномарок по таким программам: «Автомобиль в кредит (на остаток)», «Автомобиль в кредит (аннуитет)», «Автомобиль в кредит (аннуитет, плавающая ставка)», «Mitsubishi , Mazda , Nissan, Citroen », «Mitsubishi, Mazda, Nissan, Citroen (плавающая ставка)», «Volkswagen (фиксированная ставка, на остаток)», «Volkswagen (плавающая ставка, аннуитет)»);

С конца 2010 года процесс автокредитования на рынке банковских продуктов начал восстанавливаться, банки начали постепенно улучшать условия получения автокредитов для клиентов. Из рассмотренных выше банков, наиболее выгодными для домохозяйств являются условия получения кредита на авто Укрсоцбанком и Укргазбанком, где наиболее оптимально сочетаются низкие процентные ставки с величиной первоначального взноса: от 14,1 до 17 % и, соответственно, от 20-25% от суммы кредита.

ПУМБ предлагает своим клиентам оформление кредитов на покупку автомобиля в рамках двух довольно выгодных кредитных программ: Автокредит «Оптимальный»: единоразовая и ежемесячная комиссия - 0%; Автокредит «Комфортный»: единоразовая комиссия – 1,5%, ежемесячная – 0%., при этом величина первоначального взноса составляет 30% и выше, с оговоркой про то, что чем выше сумма первоначального взноса, тем ниже будет процентная ставка по кредиту. Это выгодно для тех клиентов, которые располагают в наличие достаточной суммой средств на момент оформления кредита, однако не подходит для тех клиентов, которые не в состоянии выплачивать сразу 30-40% суммы кредита.

ОТП Банк, как уже упоминалось ранее, ведет аналогичную политику соотношения процентной ставки и первоначального взноса и больше ориентирован на клиентов, имеющих в наличие больше половины суммы желаемого кредита. И в таких случаях, наиболее выгодным будет предложение ОТП Банка, поскольку при первоначальном взносе в размере 75%, он предлагает ставку на уровне 10-11%.

2.2.3. Условия получения потребительских кредитов

Несмотря на тенденции, которые сдерживают данный вид кредитования домашних хозяйств (низкий уровень платежеспособности клиентов и недоступные высокие процентные ставки), в Украине в настоящее время, после завершения финансового кризиса и наступлении экономической стабильности, банки снова начинают обращать внимание на население и возобновляют выдачу кредитов на текущие потребности.

Из десяти рассмотренных нами банков, пока что лишь четыре могут предложить своим клиентам потребительские кредиты, однако это уже можно считать позитивным моментом. По данным НБУ, в январе-феврале 2011 года банки Украины выдали на четверть больше краткосрочных потребительских займов, чем за первые два месяца прошлого года. В январе этого года банки предоставили потребительских кредитов со сроками погашения до одного года на сумму на 24,5% больше, чем в январе 2010 года. В феврале рост задолженности населения по таким займам ускорился до 26,6%. Всё это говорит об оживлении данного вида кредитования.

Довольно широкий ассортимент товаров, которые можно приобрести в кредит, предлагается Укрсиббанком. Оформление такого кредита осуществляется как в магазинах, так и в отделениях самого банка.

Основными условиями получения потребительского кредита в Укрсиббанке являются:

Срок кредитования: до 1 года, а также от 1-2 лет;

Сумма кредита: от 3 до 20 тыс. грн.;

Процентная ставка варьирует в пределах от 0 до 12,00%;

Ежемесячная комиссия составляет от 2,40 до 4,00%;

Величина первого взноса: любая в рамках программы «Кредит «Доступный», а также от 10,00 до 25,00% суммы кредита.

При этом в дополнительной информации о кредитах оговорено, что кредит может быть выдан, на основании паспорта или документа его заменяющего, идентификационного кода, клиенту, возрастомлет. Отсутствие справки о доходах является главным отличием потребительских кредитов Укрсиббанка от продуктов других банков.

В таблице 2.5. представлены основные условия получения потребительских кредитов Укрсоцбанка, Укргазбанка и Банка Финансы кредит.

Таблица 2.5.

Условия получения потребительских кредитов

Программа

Сумма, грн

Срок, лет

Комиссия (разовая)

Первый взнос

Укрсоцбанк

Кредит под залог недвижимого имущества (плавающая ставка)

Укргазбанк

Кредит на потребительские цели под залог недвижимости

Банк Финансы и кредит

Кредит под залог недвижимого имущества

Финансы домохозяйства, как и фи­нансы общества в целом, представляют собой экономические денежные отношения по формированию и использованию фон­дов финансовых ресурсов в целях обеспечения материальных и со­циальных условий жизни членов хозяйства и их воспроизводст­ва. Являясь звеном в финансовой системе на уровне отдельной семьи, они выступают первичным элементом социально-эконо­мической структуры общества. В отличие от финансов коммер­ческих предприятий и организаций, имеющих решающие значе­ние в создании, первичном распределении и использовании стоимости валового внутреннего продукта и национального до­хода, финансы домохозяйства не стали приоритетным звеном финансовой системы и играют подчиненную, хотя и важную роль в общей совокупности финансовых отношений.

Выделение финансов домашнего хозяйства в самостоятельное звено финансовой системы в условиях развитых рыночных отно­шений, когда кругооборот капитала охватывает преобладающую часть процесса производства, обусловлено рядом факторов.

1. Домашние хозяйства как субъект экономической деятельности. Домашние хозяйства выступают одним из важных субъектов экономической деятельности, от результатов которой зависит не только благосостояние отдельной хозяйственной единицы, но и всего населения страны в целом. Став крупнейшим субъектом экономики наряду с коммерческими предприятия­ми и государством, домашние хозяйства участвуют во всех макрорегулирующих процессах. Глубокий экономический кризис и как следствие этого - тяжелое материальное поло­жение большей части населения приводят к активной дея­тельности домашнего хозяйства.

В экономической теории под домашним хозяйством понима­ется хозяйство, которое ведется одним или несколькими лица­ми, проживающими совместно и имеющими общий бюджет. Домохозяйство объединяет всех наемных работников, владель­цев крупных и мелких капиталов, земли, ценных бумаг, которые заняты и не заняты в общественном производстве.

Часто термин «домашнее хозяйство» в экономической лите­ратуре используется как аналогичный термину «семья». Но в от­личие от семьи домохозяйства включают не только родственни­ков и могут состоять из одного, двух и более членов.

2. Домашние хозяйства - не только учетно-статистический по­казатель, который используется для анализа состояния общества, но и особый тип хозяйства, оказывающий серьезное влияние на все экономические отношения в стране.

Функции финансов домохозяйств . Сущность финансов домохозяйств находит свое проявление в функциях. Ныне они выпол­няют две базовые функции: 1) обеспечения жизненных потреб­ностей семьи; 2) распределительную функцию.

Изначальная и главная - функция обеспечения жизненных потребностей семьи . Она создает реальные условия существова­ния членов данной семьи. Развитие рыночных отношений суще­ственно повлияло на форму проявления этой функции. В пери­од натурального хозяйства продукция, создаваемая членами, удовлетворяла их потребности и обмен излишками возникал редко, в небольшом количестве и, как правило, по соседству.

В результате товарно-денежных отношений, появления, а за­тем и увеличения рынка произошло: 1) расширение материаль­ных, социальных, культурных и иных потребностей семьи; 2) соз­дание и рост денежных средств домашнего хозяйства; 3) возник­новение денежного фонда - семейного бюджета, предназначен­ного для обеспечения материальными благами.

Распределительная функция финансов домохозяйств охваты­вает первичное распределение национального дохода и форми­рование первичных доходов семьи. Финансовые отношения до­машнего хозяйства включают две группы:

1) отношения между данной хозяйственной единицей и дру­гими звеньями финансовой системы (государственными финан­сами - бюджетами и внебюджетными фондами, и финансами коммерческих организаций и предприятий), создавая первичные доходы в виде заработной платы, пенсий, пособий и т.п.;

2) отношения между членами домохозяйства, когда средства распределяются и обособляются, образуя обособленные денеж­ные фонды. Обособление средств внутри домохозяйства не ме­няет собственника, исключая всякую эквивалентность.

Эта функция включает три последовательные ступени: фор­мирование, распределение и использование денежных фондов.

Обе функции финансов домохозяйства взаимосвязаны и дей­ствуют одновременно, дополняя друг друга.

Финансовые ресурсы домохозяйства. Это совокупный фонд денежных средств, находящийся в распоряжении семьи. Соз­данный в результате производственной деятельности членов до­мохозяйства, он выступает частью национального дохода обще­ства. Объем денежного фонда домохозяйства зависит от усилий каждого в хозяйстве.

Финансовые ресурсы домохозяйства выступают в виде обо­собленных денежных фондов, имеющих, как правило, целевое назначение. Создаются два основных фонда:

фонд потребления , предназначенный для удовлетворения личных потребностей данного коллектива - семьи (при­обретение продуктов питания, товаров промышленного производства, оплата различных платных услуг и др.);

фонд сбережений (отложенных потребностей), который бу­дет использован в будущем для приобретения дорогостоя­щих товаров либо как капитал для получения прибыли.

Фондовая форма финансовых ресурсов позволяет увязать по­требности домохозяйства с возможностью коллектива хозяйства в целом, а также проконтролировать, как удовлетворяются по­требности каждого в семье.

Финансовые ресурсы домашнего хозяйства относятся к де­централизованным финансовым ресурсам, тесно связанным с кругооборотом финансовых средств общества в целом, что отражено на рисунке 1.

Рисунок 1 - Кругооборота финансовых ресурсов домохозяйства

1 - налоги, 2 - трансферты, 3 - кредиты, 4 - страховые взносы, 5 - социальная поддержка, 6 - сбережения, 7 - проценты, прибыль, рента, 8 - оплата труда, 9 -стоимость товаров и услуг, 10- стоимость рабочей силы

Состав финансовых ресурсов домохозяйств включает:

1) собственные средства, т.е. заработанные каждым членом семьи - зарплата, доход от подсобного хозяйства, прибыль от коммерческой деятельности;

2) средства, мобилизованные на рынке, в форме получен­ного кредита у кредитных организаций, дивиденды, проценты;

3) средства, поступившие в порядке перераспределения, - пенсии, пособия, ссуды из бюджетов и внебюджетных социаль­ных фондов.

Финансы домохозяйства взаимодействуют с централизован­ными финансами (бюджетами - федеральным, региональными, местными и внебюджетными социальными фондами) и децен­трализованными финансами - предприятиями разных форм собственности, а также с финансовым рынком. Между ними возникают непрерывные денежные потоки - односторонние, двух- и многосторонние. Между домохозяйством и государством осуществляется постоянно движение денежных потоков. Члены домохозяйств предоставляют труд работников для государствен­ного сектора, продают государству товары и услуги собственного производства. За это семья получает оплату труда и доход. Кро­ме того, финансовые отношения возникают и при оплате нало­гов, сборов, пошлин и отчислений в казну и социальные вне­бюджетные фонды. Вместе с тем домохозяйства получают от правительства различные денежные трансферты, а также обще­ственные блага и услуги в натуральной форме.

Денежные потоки возникают у домашних хозяйств с негосу­дарственным сектором - предприятиями, организациями, ком­паниями. Получая от них товары, услуги, они (домашние хозяйства) возвращают им стоимость полученных различных благ в форме денег. Юридические лица вместе с тем могут обеспечи­вать домохозяйства кредитными ресурсами, а также прибылью, дивидендами, процентами, арендной платой при наличии соот­ветствующей собственности у членов данного коллектива.

В результате кругооборота финансовых ресурсов домохозяй­ства могут удовлетворять свои личные потребности сегодня и в будущем.

Бюджет домашнего хозяйства . Финансовые ресурсы формиру­ют бюджет домашнего хозяйства. По своему материальному со­держанию бюджет домохозяйства - это форма образования и использования фонда денежных средств домохозяйства. Он объ­единяет совокупные доходы членов домохозяйства и расходы, обеспечивающие их личные потребности. Средств семейного бюджета постоянно не хватает в связи с расширением потребно­стей. Недостаток средств бюджета, особенно в нашей стране, вынуждает участников домохозяйства помимо продажи рабочей силы на основном месте работы и получения оплаты труда по трудовым договорам вести личное подсобное хозяйство, осуще­ствлять индивидуально-трудовую и предпринимательскую дея­тельность, сдавать излишки своей недвижимости и предметы длительного пользования в аренду, приобретать и реализовывать ценные бумаги и т.п.

В рамках бюджета формируются обособленные денежные фонды:

Индивидуальные, предназначенные для отдельных членов семьи и используемые на приобретение различных товаров, развлечения, учебу, медицинское обслуживание и т.п.;

Совместный, для покупки товаров общего пользования (телевизора, холодильника и т.д.);

Накопления и обеспечения (резервный фонд), используе­мый для будущих капитальных расходов (покупки дома, квартиры, участка земли, средств транспорта, а также формирования первоначального капитала для коммерче­ской деятельности).

Потребность в создании фонда накопления возникает не только для приобретения товаров длительного пользования, тре­бующих больших средств, для отдыха и Дорогостоящего меди­цинского обслуживания, но также для обеспечения достойной жизни в старости.

В экономической зарубежной литературе различают посто­янный и временный доход домохозяйства. Постоянный - это доход, который, согласно ожиданиям человека, сохранится в бу­дущем. В стабильном экономическом обществе к этому виду от­носят, как правило, оплату трудовой деятельности. Временным считается доход, который в будущем может исчезнуть, напри­мер, доход от ценных бумаг в связи с прекращением акционер­ного общества. В России, когда общее экономическое положе­ние страны неустойчиво, весь доход домохозяйства становится временным, трудно прогнозируемым.

Доход семейного бюджета определяет объем потребления домохозяйств. Постоянный доход, размер которого повторяется из года в год, не вызовет серьезных колебаний в их потребительских расходах. В то же время временный доход может оказать серьез­ное влияние на общий платежеспособный спрос страны. Его рост в отдельный период времени, создав дополнительные требования товаров и услуг, осложнит ситуацию на рынке.

Государство оказывает существенное воздействие на объем бюджета домашнего хозяйства, так как в рыночной экономике оно полностью интегрировано в общий кругооборот материаль­ных и денежных средств. Это воздействие осуществляется:

1) через налоговую систему - домохозяйства оплачивают на­логи, сборы, пошлины и делают другие обязательные отчисления;

2) через оплату труда работников в государственном секторе;

3) через предоставляемые различные общественные блага,и услуги;

4) через государственное ценообразование.

В условиях ограниченности бюджета перед членами домохозяй­ства постоянно возникает проблема распределения средств между денежными фондами, между доходами и расходами. Отсюда выте­кает неизбежная необходимость для каждой семьи так планировать свои доходы и рационально их использовать, чтобы не допустить появления отрицательного сальдо. В условиях домашнего хозяйства финансовое планирование носит упрощенный характер.